Блог компании CarPrice
Блог компании CarPrice
Какие налоги нужно заплатить при продаже машины
Какие налоги нужно заплатить при продаже машины
Продали авто в 2025 году? Вот что вам скажет налоговая.
Сделка по продаже автомобиля — это всегда событие. Если вы заключаете её впервые, всё может показаться очень сложным. А когда подумаете о налоговой, не исключена даже лёгкая паника.
Но на самом деле не всё так страшно. Важно понять основные принципы, и вы будете точно знать, нужно ли платить, сколько, когда и как. Разложим всё по полочкам.
Почему налоговая вообще интересуется вашей машиной
Многим кажется это несправедливым: вы ведь не бизнесмен, а просто продали своё личное имущество. Но по закону продажа чего-либо — это потенциально доход. И государство хочет знать: не получили ли вы прибыль, с которой нужно внести долю в бюджет.
Система устроена так, что налог может появиться только если вы выполнили определённые условия. При этом есть масса случаев, когда платить ничего не нужно. Главное — вовремя разобраться в нюансах, чтобы потом не разбираться в штрафах.
Кто обязан заплатить и когда
Всё начинается с вопроса: считает ли государство, что вы получили доход от продажи автомобиля?
Ключевые факторы, которые это определяют:
1. Сколько вы «заработали» на продаже авто
Если вы продали авто дороже, чем покупали — формально вы получили прибыль. А значит, потенциально должны отчитаться и, возможно, заплатить налог.
2. Кто вы для налоговой
Если вы проживаете в России большую часть года (более 183 дней в течение 12 месяцев), то для налоговой вы — резидент. Тогда применяется обычная ставка:
— 13% с дохода до 2,4 млн рублей
— 15% с превышения
Если же вы живёте за границей или часто выезжаете и не проводите в стране достаточно времени, вас признают нерезидентом. В этом случае ставка едина — 30% И, что важно, никакие налоговые «поблажки» вроде вычетов вам не положены.
Кто обязан заплатить и когда
Всё начинается с вопроса: считает ли государство, что вы получили доход от продажи автомобиля?
Ключевые факторы, которые это определяют:
Сколько вы «заработали» на продаже авто
Если вы продали авто дороже, чем покупали, — формально вы получили прибыль. А значит, потенциально должны отчитаться и, возможно, заплатить налог.
Кто вы для налоговой
Если вы проживаете в России большую часть года (более 183 дней в течение 12 месяцев), то для налоговой вы — резидент. Тогда применяется обычная ставка — 13% с дохода до 2,4 млн рублей. Если сумма выше — с превышения берётся 15%.
Если же вы живёте за границей или часто выезжаете и не проводите в стране достаточно времени, вас признают нерезидентом. В этом случае ставка едина — 30%. И, что важно, никакие налоговые «поблажки» вроде вычетов вам не положены.
В каких ситуациях платить не нужно
Начнём с приятных для автовладельца ситуаций. Есть целый список случаев, когда государство не будет требовать от вас денег. Вот основные:
— Вы владели автомобилем минимум 3 года Точка отсчёта — дата регистрации на ваше имя. Превысили срок — никакие отчёты сдавать не нужно, налог отсутствует.
— Стоимость ТС при продаже не превысила 250 000 рублей за год Это не значит, что вы можете продать 4 машины по 249 000 и ничего не платить — лимит распространяется на одно транспортное средство в год. При этом декларация всё равно подаётся.
— Продали дешевле, чем купили Например, купили за 900 000, продали за 750 000. Тогда прибыли нет. Но подтвердить это нужно документами — хотя бы копией договора и подтверждением перевода.
— Автомобиль подарен близким родственником Если вы получили машину в дар от супруга, родителя, ребёнка, бабушки, дедушки, внука, родного брата или сестры, период владения не обнуляется — отсчёт идёт от даты получения ТС в собственность дарителем. Если с того момента прошло более трёх лет, налог при продаже не возникает.
— Автомобиль получен по наследству. Трёхлетний период отсчитывается от даты смерти наследодателя. Если с той даты прошло более трёх лет, при продаже ТС наследником делать отчисления государству не требуется.
Все эти льготы действуют только при наличии документов. Если их нет — налоговая исходит из того, что вы получили чистый доход.
Когда всё-таки придётся заплатить
Теперь рассмотрим ситуацию, когда вы продали машину и:
— владение длилось менее 3 лет;
— и/или вы получили прибыль;
— и/или нет возможности подтвердить расходы.
Значит, скорее всего, налог будет начислен.
Как определяют размер:
— У вас есть договор покупки. Тогда налог считается с разницы между суммой продажи и фактической ценой, по которой вы когда-то приобрели автомобиль.
— Договор не сохранился. Применяется стандартный вычет — 250 000 рублей. Всё, что выше, — облагается налогом.
Именно поэтому стоит надёжно хранить договор покупки.
Как оформить всё по правилам
Если налог всё же подлежит уплате, схема простая:
-
До 30 апреля следующего года — подаёте декларацию по форме 3-НДФЛ.
-
До 15 июля — оплачиваете рассчитанную сумму.
-
Прикладываете документы: договоры, квитанции, выписки.
Рекомендуем использовать личный кабинет ФНС. Там можно загрузить всё за пару часов. Лучше не тянуть: чем раньше оформите — тем спокойнее.
Что будет, если забыть или отложить
Здесь всё довольно строго. Даже если вы не знали, что должны отчитаться — это не освобождает от ответственности. Система считает, что вы обязаны разбираться в налогах самостоятельно.
Последствия:
— Минимальный штраф — 1000 рублей;
— За задержку — 5% от суммы налога за каждый месяц;
— За неуплату — штраф 20% (или 40%, если решат, что вы «спрятались»);
— Ежедневные пени — по ставке ЦБ.
Примеры расчётов и ситуаций
Расчёт 1
Андрей купил машину в 2020 году за 680 000 рублей. В 2025 продал её за 710 000. Поскольку прошло более 3 лет, он не обязан платить налог. Даже если есть доход — закон освобождает от отчётности.
Расчёт 2
Наталья приобрела авто в 2023 за 950 000 рублей. Продала в 2025 за 1 050 000 рублей. Разница — 100 000 рублей. У неё сохранился договор покупки, следовательно, учитывается налог с 100 000 рублей (13%) = 13 000 рублей. Если бы договора не было, налог считался бы с 800 000 рублей (1 050 000 — 250 000) = 104 000 рублей.
Расчёт 3
Игорь — гражданин РФ, но живёт в Германии, в России бывает редко. Он продал машину за 900 000 рублей. ФНС посчитала его нерезидентом. Никаких вычетов, налог составил 270 000 рублей (30% от всей суммы). Проведение сделки через доверенное лицо или близкого не помогло, учитывается налоговый статус продавца.
Продажа двух машин за год
Вы продали одно авто за 400 000 рублей и второе — за 300 000 рублей. Суммарный доход — 700 000 рублей. Вы можете применить только один вычет — 250 000 рублей на весь год.
Продали авто через доверенное лицо, но деньги получили вы
С юридической точки зрения продавцом считается тот, на кого оформлено ТС. Налог возникает именно у него, независимо от того, кто подписал сделку продажи и получил деньги.
Ответы на частые вопросы
Если не получил прибыль, но машина продана — подавать декларацию надо?
Да, если прошло меньше трёх лет. Дохода нет — налог ноль, но отчёт обязателен.
Можно подать декларацию заранее?
Да, с начала следующего года. Необязательно ждать апреля.
Может ли мой супруг использовать мои документы для вычета, если машина была оформлена на меня?
Нет. Право на вычет и учёт расходов имеет только тот, на кого официально зарегистрирован автомобиль, и кто указан в договоре продажи. Супруг или супруга не смогут использовать ваши документы для уменьшения налога.
Продал авто за символическую сумму или подарил другу. Что с налогом?
Если цена сделки сильно занижена, ФНС может начислить налог, исходя из рыночной стоимости. Дарение другу — это доход для него, и с него платится налог. Безналоговое дарение — только между близкими родственниками.
Продал старую машину за 120 000. Декларацию подавать нужно?
Если сумма продажи не превысила 250 000 рублей, налог платить не нужно. Но если владели машиной менее трёх лет — декларация обязательна, даже без налога.
Можно ли учесть расходы на ремонт перед продажей?
Нет. Налог считают только по цене покупки и продажи. Расходы на тюнинг, запчасти или обслуживание в расчёт не берутся.
Разобраться с налогами при продаже машины можно без юриста. Храните документы, помните о сроках подачи декларации и платежей, правильно рассчитывайте размер отчислений. Это избавит вас от штрафов и вопросов со стороны налоговой.
Если вы продали авто в 2025 году — проверьте:
— Сколько времени вы владели автомобилем;
— Была ли прибыль при продаже;
— Сохранились ли документы о покупке;
— Каков ваш налоговый статус.
Даже если налог платить не нужно, часто требуется подать декларацию. Не откладывайте — чем раньше разберётесь, тем проще и спокойнее будет.
